Préparer sa retraite est un enjeu majeur pour assurer son avenir financier et maintenir son niveau de vie une fois l’âge du départ à la retraite atteint. Face à la diversité des solutions d’épargne retraite, deux dispositifs se distinguent particulièrement : l’assurance-vie et le Plan Épargne Retraite (PER). Mais alors, quelle est la meilleure option en 2025 ? Faut-il privilégier le PER ou l’assurance-vie pour assurer un complément de retraite ?
Qu’est-ce qu’une assurance-vie ?
L’assurance-vie permet de constituer une épargne à son rythme, sans contrainte de versements réguliers. Contrairement au PER, elle offre une liberté totale dans la gestion des retraits, ce qui en fait une solution idéale pour ceux qui veulent garder une épargne disponible.
Les experts de Concept Patrimoine vous aident à ouvrir une assurance-vie adaptée à votre profil et à définir une stratégie d’investissement personnalisée selon votre tolérance au risque avec votre horizon d’épargne.
Les différents types d’investissement disponibles
Une assurance-vie permet d’investir dans différents supports, selon le niveau de risque que vous souhaitez prendre :
- Les fonds en euros : sécurisés, avec une garantie en capital, mais des rendements plus faibles.
- Les unités de comptes (UC) : plus dynamiques, avec un potentiel de rendement supérieur, mais soumis aux variations des marchés financiers
Pourquoi souscrire un contrat d’assurance-vie ?
- Fiscalité avantageuse après 8 ans : après cette durée, les gains bénéficient d’un abattement fiscal avant d’être soumis à l’impôt sur le revenu.
- Transmission optimisée : en cas de décès, les bénéficiaires profitent d’un cadre fiscal très avantageux, notamment grâce à l’exonération des droits de succession jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire.
- Adaptabilité : possibilité de moduler les retraits, d’arbitrer entre différents supports d’investissement et d’accéder à des options de gestion pilotée.
Chez Concept Patrimoine, des experts analysent vos objectifs patrimoniaux et vous accompagnent dans la sélection du contrat d’assurance-vie le plus performant et adapté à vos besoins.
Qu’est-ce que le Plan Épargne Retraite (PER) ?
Le Plan Épargne Retraite (PER), instauré par la Loi PACTE, est un dispositif conçu spécifiquement pour préparer sa retraite tout en bénéficiant d’une optimisation fiscale immédiate. Contrairement à l’assurance-vie, il implique un blocage des fonds jusqu’à la retraite, ce qui le rend particulièrement intéressant pour ceux qui souhaitent se constituer une épargne à long terme avec une forte incitation fiscale.
Les spécificités du PER instauré par la Loi PACTE
Le PER remplace les anciens dispositifs (PERP, Madelin, PERCO) et offre une grande souplesse dans la gestion de l’épargne retraite. Il se décline en trois catégories :
- Le PER individuel (PERin) : ouvert à tous, accessible aux indépendants et salariés.
- Le PER collectif (PERECO/ PERECOL) : proposé par l’employeur aux salariés, souvent avec un abondement.
- Le PER obligatoire (PERO) : mis en place par certaines entreprises, avec des versements obligatoires.
Le PER fonctionne sur le principe d’une épargne bloquée jusqu’à la retraite, sauf cas exceptionnels (achat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint).
Le principal atout du PER réside dans la déduction fiscale des versements du revenu imposable. Ainsi, plus votre Tranche Marginale d’Imposition (TMI) est élevée, plus l’avantage fiscal est intéressant.
Les conseillers présents chez Concept Patrimoine vous aident à choisir le PER le plus adapté à votre situation, afin d’optimiser votre stratégie d’épargne retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux immédiats.
Comparatif entre assurance-vie et PER : les avantages et les inconvénients
L’assurance-vie et le PER sont deux solutions d’épargne long terme, mais leurs modes de fonctionnements, leurs avantages fiscaux et leur accessibilité diffèrent. Selon votre situation et vos objectifs patrimoniaux, l’un peut être le plus adapté que l’autre.
Flexibilité et disponibilité des fonds
Un des critères essentiels dans le choix d’une solution d’épargne retraite est la disponibilité des fonds. Selon que l’on privilégie la flexibilité ou la constitution d’une épargne bloquée et fiscalement optimisée, l’assurance-vie et le PER présentent des différences notables.
L’assurance-vie est un placement liquide, c’est-à-dire que les fonds sont accessibles à tout moment, sans condition particulière. L’épargnant peut :
- Effectuer des retraits partiels ou un rachat total, selon ses besoins financiers.
- Arbitrer entre les différents supports d’investissement en fonction de l’évolution des marchés et de ses objectifs.
- Opter pour des retraits programmés pour compléter ses revenus à la retraite.
Cette souplesse fait de l’assurance-vie un outil idéal pour ceux qui souhaitent garder le contrôle sur leur épargne et l’utiliser en cas de besoin.
Avec Concept Patrimoine, vous bénéficiez d’un accompagnement personnalisé pour optimiser la gestion de votre assurance-vie et organiser vos retraits de manière stratégique.
Le PER, lui, bloque l’épargne jusqu’au départ à la retraite (sauf cas exceptionnels).
- Acquisition de la résidence principale.
- Décès du conjoint ou du partenaire de PACS.
- Invalidité de l’épargnant, de son conjoint ou de ses enfants.
- Expiration des droits au chômage.
Ce mécanisme vise à garantir une épargne dédiée exclusivement à la retraite, permettant ainsi de sécuriser son avenir financier.
Chez Concept Patrimoine, des conseillers en gestion de patrimoine vous aident à définir si cette contrainte de blocage est compatible avec vos projets financiers et à organiser vos versements en fonction de votre horizon de placement.
Dans quelles situations privilégier la liquidité plutôt que l’optimisation fiscale ?
Le choix entre PER et assurance-vie dépend de votre priorité financière :
- Pour un besoin de flexibilité et de liquidité, choisissez l’assurance-vie.
- Pour un besoin d’optimisation fiscale immédiate et épargne retraite garantie, le PER est plus intéressant.
Fiscalité : lequel est le plus avantageux ?
L’aspect fiscal est un critère clé dans le choix entre assurance-vie et PER. Ces deux dispositifs offrent des avantages distincts, qu’il est essentiel de bien comprendre pour optimiser son épargne.
L’assurance-vie est particulièrement attractive sur le plan fiscal après 8 ans de détention, grâce à un abattement annuel sur les gains réalisés :
- 4 600 € pour une personne seule.
- 9 200 € pour un couple marié ou pacsé.
Au-delà de ces montants, les gains sont soumis soit à l’impôt sur le revenu, soit au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 7,5 %, ce qui reste très avantageux comparé à d’autres placements financiers.
Concept Patrimoine conseille ses clients sur le moment optimal pour effectuer des retraits afin de minimiser la fiscalité et maximiser le rendement de leur assurance-vie.
Le PER permet de déduire les versements de l’impôt sur le revenu, ce qui est avantageux pour les hauts revenus.
Le PER permet une optimisation fiscale immédiate grâce à la déduction des versements volontaires du revenu imposable. Plus la Tranche Marginale d’Imposition (TMI) est élevée, plus cet avantage est significatif :
- Un épargnant avec une TMI de 30 % qui verse 10 000 € sur un PER réduit son impôt de 3 000 €.
- Un contribuable avec une TMI de 41 % économise 4 100 € d’impôt pour le même versement.
Cette déduction fiscale est un levier puissant pour ceux qui paient beaucoup d’impôts et veulent réduire leur imposition tout en préparant leur retraite. De plus, cette réduction fiscale n’entre pas dans le plafonnement des niches fiscales de 10 00€/ an.
Avec Concept Patrimoine, vous bénéficiez d’un bilan fiscal personnalisé pour optimiser vos versements et tirer le meilleur parti des avantages fiscaux du PER et de l’assurance-vie.
Quelle solution est la plus adaptée en fonction de votre tranche fiscale ?
- Si vous avez une forte imposition aujourd’hui, le PER permet une réduction immédiate de votre impôt.
- Si vous souhaitez optimiser votre transmission et anticiper votre fiscalité, l’assurance-vie est plus flexible et avantageuse.
Nos experts chez Concept Patrimoine vous accompagnent dans le choix de la meilleure stratégie fiscale, en fonction de votre revenu, patrimoine et horizon de retraite.
Transmission et succession : quelle option privilégier ?
Lorsqu’il s’agit de préparer l’avenir de ses proches, l’assurance-vie et le PER ont des règles de succession et de transmission très différentes.
L’assurance-vie offre une transmission optimisée en cas de décès.
L’un des grands avantages de l’assurance-vie est dans son régime fiscal attractif en matière de succession. Les bénéficiaires désignés peuvent recevoir un capital exonéré de droits de successions jusqu’à :
- 152 500€ par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans
- 30 500€ au total (tous bénéficiaires confondus) pour les primes versées après 70 ans.
Cette particularité en fait un outil de transmission puissant pour protéger ses proches et anticiper sa succession.
Concept Patrimoine vous aide à rédiger une clause bénéficiaire sur-mesure afin d’optimiser la transmission de votre capital.
Les conseillers en gestion patrimoniale de Concept Patrimoine vous orientent vers les meilleures solutions pour organiser la transmission de votre patrimoine en tenant compte des enjeux fiscaux et successoraux.
L’accompagnement de Concept Patrimoine pour structurer son épargne retraite
Faire les bons choix en matière d’épargne retraite peut être complexe. C’est pourquoi Concept Patrimoine met à disposition son expertise pour élaborer des stratégies sur-mesure, adaptées à chaque profil.
Concept Patrimoine vous aide à choisir le bon contrat en fonction de vos objectifs, ils réalisent un bilan patrimonial complet afin d’identifier la solution la plus adaptée à votre situation :
- Optimisation de la fiscalité en fonction de votre revenu et tranche marginale d’imposition.
- Évaluation des besoins en liquidité et recommandations sur la répartition entre assurance-vie et PER.
- Choix des supports d’investissement en fonction de votre horizon de placement et de votre tolérance au risque.
Chaque épargnant a des besoins spécifiques et une situation fiscale unique. Concept Patrimoine élabore une stratégie patrimoniale globale, intégrant :
- L’assurance-vie pour la souplesse et la transmission patrimoniale.
- Le PER pour bénéficier d’un avantage fiscal immédiat et d’une épargne dédiée à la retraite.
- L’épargne salariale pour les salariés bénéficiant d’un PEE ou PERCO et souhaitant optimiser leurs revenus.
Les conseillers patrimoniaux de Concept Patrimoine réalisent une étude approfondie de votre situation financière, afin de maximiser vos gains après impôt.
Avec Concept Patrimoine, vous bénéficiez :
- D’un conseil personnalisé pour choisir les meilleures solutions de placement.
- D’un suivi régulier pour ajuster votre stratégie en fonction des évolutions fiscales et économiques.
- D’un accès aux meilleurs contrats du marché, avec une sélection rigoureuse des fonds et supports d’investissement.
Préparer sa retraite, c’est anticiper pour être serein. Grâce à son expertise, Concept Patrimoine vous accompagne à chaque étape de votre vie, en veillant à ce que vos choix d’épargne soient optimisés et adaptés à vos besoins futurs.
Pour échanger avec l’un de nos experts au sujet de votre projet patrimonial, vous pouvez nous contacter directement. Pensez à télécharger gratuitement nos livres blancs « Projet de vie et patrimoine » et « Optimiser ses placements financiers » qui traitent globalement des sujets et évoquent certaines de nos solutions.
