Les dispositifs d’épargne en France sont nombreux et variés, il peut donc être difficile de s’y retrouver. Parmi ces dispositifs, le Plan d’Épargne Interentreprises (PEI) et le Plan d’Épargne Retraite Collectif Interentreprises (PERCOI) sont souvent cités. Ils répondent en effet à des besoins différents et offrent des avantages distincts tant pour les salariés que pour les employeurs.
Pourquoi choisir entre le PEI et le PERCOI ?
Le choix entre ces deux dispositifs dépend de plusieurs horizons d’épargne : fiscalité, flexibilité et finalité. Nous explorons dans cet article les caractéristiques spécifiques de chaque plan, leurs avantages et leurs cas d’usages.
Le PEI : une épargne accessible à moyen et long terme
Le Plan d’Épargne Interentreprises (PEI) est un dispositif collectif, accessible à plusieurs entreprises, qui permet aux salariés de constituer une épargne pour financer des projets personnels et professionnels. C’est un outil polyvalent, apprécié pour sa flexibilité et son accessibilité.
Qu’est-ce qu’un PEI ?
Un PEI est un plan d’épargne salariale interentreprises, souvent mutualisé, ce qui facilité sa mise en oeuvre dans les petites entreprises (PME). L’épargne est investie dans divers supports financiers (fonds communs de placement, actions, obligations), offrant aux participants une gestion adaptée à leur profil de risque. Chaque versement ou abondement est disponible dès 5 ans.
Qui peut souscrire un PEI ?
Le PEI peut être instauré par différents moyens :
- Accord collectif au sein de l’entreprise,
- Négociation avec les syndicats ou le Comité Social et Économique (CSE),
- Ratification à la majorité des deux tiers du personnel,
- Décision unilatérale de l’employeur, notamment en cas d’absence de représentation du personnel.
Les avantages pour les salariés
- Accessibilité des fonds : bien que les fonds soient bloqués pendant cinq ans, des cas de déblocage anticipé sont prévus : mariage, achat immobilier, naissance d’un enfant, divorce, etc. Cela permet une épargne souple, utilisable en cas de besoin.
- Fiscalité avantageuse : les versements des salariés ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu ni aux cotisations sociales (CSG/ CRDS), ce qui accroît leur pouvoir d’achat.
- Large choix d’investissement : chaque salarié peut adapater son épargne selon son appétence pour le risque, en choisissant entre des placements sécurisés ou plus dynamiques.
Les avantages pour les employeurs
- Renforcer la politique sociale : le PEI est un outil puissant pour fidéliser les talents, en leur offrant une solution d’épargne attractive.
- Optimisation fiscale : les abondements (contributions financières de l’employeur) sont déductibles du résultat imposable et exonérés de charges sociales.
- Facilité de gestion : grâce à sa mutualisation interentreprises, le PEI est une option idéale pour les PME souhaitant des avantages sans une charge administrative importante.
Le PERCOI : l’épargne retraite au coeur de votre stratégie patrimoniale
Le Plan d’Épargne Retraite Collectif Interentreprises (PERCOI) est spécifiquement conçu pour aider les salariés à préparer leur retraite. Moins flexible que le PEI, il se distingue par son objectif de long terme et ses avantages fiscaux à la sortie.
Qu’est-ce qu’un PERCOI ?
L PERCOI est un dispositif d’épargne collectif où les sommes investies sont bloquées jusqu’à la retraite. Il s’inscrit dans une stratégie de rémunération différée, permettant aux salariés de sécuriser un revenu complémentaire après leur vie professionnelle.
Les avantages pour les salariés
- Préparer sa retraite en toute sécurité : les fonds sont dédiés à la constitution d’un capital ou d’une rente viagère, garantissant un complément de revenu à la retraite.
- Fiscalité attractive : les versements effectués ne sont pas imposables durant la phrase d’épargne, et la fiscalité à la sortie reste favorable (en fonction des options choisies : capital ou rente).
- Participation de l’employeur : les abondements de l’entreprise augmentent la valeur de l’épargne sans coût direct pour le salarié, encourageant une épargne régulière et durable.
Les avantages pour les employeurs
- Fidélisation des collaborateurs : en offrant un PERCOI, l’entreprise montre son engagement envers l’avenir de ses salariés, renforçant ainsi leur sentiment d’appartenance.
- Avantages fiscaux : comme le PEI, les abondements sont déductibles fiscalement et exonérés de cotisations sociales.
- Renforcer l’image employeur : le PERCOI est particulièrement prisé dans les secteurs où la rétention des talents est stratégique, car il valorise leur image sociale en proposant un avantage concurrentiel face à d’autres entreprises.
Faut-il choisir le PEI ou le PERCOI ?
Le choix entre le PEI et le PERCOI dépend des besoins spécifiques des employés et des objectifs stratégiques de l’entreprise.
Pour les employés, il conviendra d’opter pour le PEI si vous avez des projets à moyen terme, comme un achat immobilier ou des investissements ponctuels, et que vous souhaitez une épargne flexible.
À l’inverse, si votre priorité est la préparation de votre retraite, que vous souhaitez bénéficier d’un cadre fiscal et social optimisé pour un horizon à long terme, privilégiez le PERCOI.
Le PEI et le PERCOI sont des dispositifs complémentaires répondant à des besoins différents pour les employés et les employeurs.
Vous l’aurez compris, le PEI favorise une épargne accessible à moyen terme, tandis que le PERCOI s’inscrit dans une vision patrimoniale orientée sur le long terme en se concentrant sur l’épargne retraite.
Pour maximiser les avantages de ces plans, il est essentiel pour les employés et les employeurs de bien appréhender leurs différences et leurs complémentarités. Les entreprises peuvent ainsi optimiser leur politique sociale et fiscale, alors que les salariés bénéficient d’outils efficaces pour sécuriser leur avenir financier.
Afin de bénéficier d’un accompagnement adapté à votre situation, contactez un de nos experts en gestion de patrimoine qui vous guidera en fonction de vos besoins.
